Criminalitate cu studii superioare: Evaziunea Fiscală
București, CCIR, et. 4, Amfiteatrul Al. I. Cuza
Luni, 3 noiembrie 2014, ora 20:00
Participarea în sală este rezervată membrilor și invitaților.
Înregistrarea video integrală este rezervată pentru titularii membership documentare juridică. Cheltuială de formare profesională deductibilă fiscal. Pentru detalii click aici.
Motto
Teorema lui Matei (7 ani): Taxa e ceva ce nu-ți place și, dacă vrei, poți să scapi.
Lema lui Andrei (5 ani): De taxă poți scăpa, dar de procurori ba.
Tematică
– Condiții și cauze pentru infracționalitatea economică
– Infracțiunile de evaziune fiscală sunt infracțiuni de rezultat sau de pericol?
– Încadrarea juridică a pluralității de fapte de evaziune fiscală comise de aceeași persoană
– Frauda tip carusel și încadrarea juridică a acesteia
– Corelația infracțiunilor de evaziune fiscală cu infracțiunea de contrabandă
– Implicațiile abrogării cauzelor de nepedepsire
– Probleme de incriminare și dificultăți în probatoriu
– Raportul dintre contestația împotriva impunerii fiscale și cercetarea pentru evaziune fiscală
– Instituirea și contestarea măsurilor asigurătorii, în viziunea noului Cod de procedură penală (art. 249-256), pornind de la obligativitatea instituirii unor astfel de măsuri în baza art. 11 din Legea evaziunii fiscale nr. 241/2005
– Corelația între infracțiunea prev. de art. 9 lit. a) din Legea nr. 241/2005 și celelalte infracțiuni descrise în art. 9 (lit. b)-g))
– Arestarea pentru evaziune fiscală; aspecte specifice în caz de acuzație de grup infracțional organizat având ca scop evaziunea fiscală
– Importanța laturii subiective și a prejudiciului; defalcarea prejudiciului între coinculpați
– Necesitatea modificării dispozițiilor privind renunțarea la urmărire și acordul de recunoaștere a vinovăției în cazul evaziunii fiscale
